Чем отличается аккредитив от банковской гарантии

      Комментарии к записи Чем отличается аккредитив от банковской гарантии отключены

Современный бизнес связан с некоторыми рисками и большими возможностями. И в финансовой сфере не так много способов убедиться в благонадежности партнера. Тем не менее, при помощи аккредитива и банковской гарантии все стороны могут обезопасить себя от обмана.

Определение

Рассмотрим, что же означают понятия аккредитив и банковская гарантия.

Аккредитивдокумент, где финансовое учреждение выступает как третье лицо, не рискующее своим капиталом. Банк осуществляет услугу передачи денег от одного лица другому, связанную с исполнением определенных условий. При этом, в частых случаях, учреждение, которое выдает аккредитив и которое открывает его, являются разными банками.

В частности, помимо бенефициара и исполнителя, в данном процессе принимают участие банк-эмитент, банк-исполнитель и подтверждающий банк. Эмитент выдает документ. Банк-исполнитель получает право от эмитента осуществлять исполнение аккредитива.

Подтверждающий банк принимает право исполнить платеж указанной суммы.

Банковская гарантия письменное соглашение между сторонами, где гарант обязуется выплатить бенефициару деньги, если принципал не выполнит условий контракта на поставку товара или услуг.

В данном случае, гарантэто финансовое учреждение, предоставляющее банковскую гарантию и являющееся неким посредником между исполнителем и заказчиком.Чем отличается аккредитив от банковской гарантии

  • Принципалпродавец товаров или услуг, который обязуется выполнить условия контракта.
  • Бенефициарзаказчик, покупатель, который получает либо товар, либо деньги.

Отличие банковской гарантии от аккредитива заключается в том, что при наступлении гарантийного случая, банк отдает бенефициару свои средства за недобросовестную работу принципала.

В то время как при аккредитиве банк только посредник при передаче сторонами денежных средств друг другу.

Классификация

Данный вид соглашения считают самым распространенным банковским продуктом.

В зависимости от назначения, существует несколько видов банковских гарантий:

  1. Обеспечение торгов. Данный банковский залог призван гарантировать выполнение исполнителем взятых по контракту обязательств;
  2. Исполнение обязательств. Обеспечение в виде финансового залога, которое подтверждает своевременное и качественное исполнение обязательств перед заказчиком. Если принципал не выполняет положенных требований, банк выплачивает за него гарантийные средства;
  3. Возврат аванса. Если исполнитель не целенаправленно использует авансовые средства, то они должны быть возвращены ему в полном объеме. Данный вид гарантии направлен на предотвращение обмана отмывания денег.

Условия получения

Финансовые учреждения выдают банковскую гарантию на основании лицензии ЦБ РФ и согласно российскому законодательству.

Существует несколько факторов, от которых зависит получение компанией гарантии:

  • Добросовестное отношение к работе, нахождение на рынке не менее одного года;
  • Отсутствие негативных отзывов со стороны государственных органов и коммерческих организаций;
  • Положительная история компании.

Также для оформления гарантийного соглашения необходимо предоставить полный пакет документов.

Сюда входит:

  • Учредительные документы и документы лица, оформляющего соглашение;
  • Финансовая и бухгалтерская отчетность компании;
  • Конкурсная документация и иные документы на усмотрение банка.

Виды аккредитива

В финансовой сфере различают несколько основных видов аккредитивов.

По обеспечению

По обеспечению аккредитив делят на:

  1. Покрытый (депонированный). При оформлении документа банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму покрытия в распоряжение банка-исполнителя на весь срок действия аккредитива;
  2. Непокрытый (гарантированный). При открытии счета банк-эмитент не перечисляет, а предоставляет право банку-исполнителю списывать денежные средства с корреспондентского счета, ведущегося у него, в пределах суммы покрытия. Порядок списания оговаривается между банками.

Что такое аваль по векселю? Читать статью, банковская гарантия по оплате векселя.

Как рассчитать стоимость банковской гарантии? Подробнее тут.

По характеру

По характеру различают следующие виды аккредитивов:

  1. Отзывной. Документ, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом на основании письменного требования плательщика без предварительного соглашения с получателем и дополнительных обязательств банка-эмитента после отзыва средств;
  2. Безотзывной. В данном случае отмена или изменение соглашения может производиться только с согласия получателя средств. При этом частичное изменение условий не приемлемо;
  3. Подтвержденный. Соглашение, при исполнении которого банк-исполнитель берет на себя обязательство выполнить платеж указанной суммы независимо от поступления денег от банка-эмитента. Порядок подтверждения оговаривается банками.

В основном, на практике встречаются покрытые безотзывные аккредитивы.

Резервный аккредитив

Разновидностью документарного аккредитива является резервный. Нередко его путают с банковской гарантией, потому что данный документ представляет собой соглашение о выплате гарантом указанной суммы заказчику в случае неисполнения поставщиком условий и требований контракта.

Но отличие банковской гарантии от аккредитива в том, что в первом случае, для выплаты гарантийных средств, требуются документы, указанные экспортером, тогда как во второмперечень всех документов продиктован сводом правил для документарных аккредитивов.

К особенностям резервного аккредитива можно отнести:

  • Обязательство банка исполнить платеж в случае недобросовестности поставщика;
  • Гарантирование оплаты поставщику в полном объеме;
  • Обеспечение данным аккредитивом всего срока контракта;
  • Необходимость написания заявления на покрытие и указание данного пункта в контрактных документах.

Видео: Это условное обязательство

Сходства и различия

Главные сходства банковских гарантий и аккредитивов:

  • Гарантирование защиты интересов каждой стороны при сделке;
  • В обоих случаях это соглашение об уплате денег банком заказчику в случае недобросовестного исполнения принципалом своих обязанностей;
  • Выплата гарантийных средств происходит только при предъявлении заказчиком всех необходимых документов и письменного требования;
  • Оба документа выпускаются финансовой организацией при предъявлении исполнителем документального подтверждения о необходимости использования одного из продуктов.

Отличия банковских гарантий и аккредитивов:

  • При выпуске аккредитива данный документ будет использоваться дальше, т.е. это своеобразная форма торгового расчета. В то время как банковская гарантияэто соглашение, обеспечивающее дополнительную защиту сделки;
  • Аккредитив любого видаэто способ платежа, гарантийное обеспечениепокрытие разных обязательств;
  • Аккредитивы должны оптимизировать расчеты сторон, в то время как гарантии должны обеспечивать возможность одной стороны в финансовой стабильности перед другой.

Преимущества и недостатки

Основное преимущество для исполнителя:

  1. Отсутствие необходимости делать предоплату;
  2. Есть возможность отсрочки платежа при получении товара (услуги);
  3. Уверенность в выплате средств при любых форс-мажорных обстоятельствах;
  4. Возможность закрытия аккредитива преждевременно при исполнении всех обязательств.

Преимущества для заказчика:

  1. Гарантии платежей от нескольких финансовых учреждений;
  2. Быстрая выплата средств при неисполнении принципалом обязательств;
  3. Отсутствие рисков при отправке товаров без предоплаты со стороны получателя.

К недостаткам, пожалуй, можно отнести только более высокую стоимость оформления документов по сравнению с другими аналогичными продуктами, а также некоторую сложность в оформлении. Но тем не менее, все эти нюансы решаемы, если выбран правильный и надежный банк.

Обобщая все сказанное, компании и организации могут выбирать любой из банковских продуктов: и гарантию, и аккредитив. Оба инструмента имеют абсолютную прозрачность в действиях, регулируемость и простоту при правильном подходе.

Какие компании оказывают юридическую помощь при оформлении банковской гарантии? Читать статью, помощь в получении банковской гарантии.

Случайно подобранные статьи:

Черные банковские гарантии. Как не попасться на уловки мошенников.


Статьи, которые будут вам интересны: